専業主婦のイデコはメリットゼロではありません

専業主婦のイデコはメリットゼロではない

イデコの位置づけについてまずは確認しましょう

我が国の老後もらえる年金の制度は３階建てといわれています。

１階はすべての基礎となる国民年金

２階主にお勤めの方が加入する厚生年金

３階部分としてさらにお勤めの企業で独自に制度を用意する企業年金というものがあります。

この企業年金の種類の一つとして確定拠出年金があり、企業にこの制度が無い人は、個人型確定拠出年金といって個人で制度に加入することができます。

この個人版がiDeCo（イデコ）というわけです。

確定拠出年金とは自分の給与の中から掛け金を拠出して

その拠出したお金で運用を自分自身で行い、

その運用成果を将来の年金として受け取るというものです。

２０万円の給料がもらえるとしたら、その給料とはまた別に掛金を上乗せしてくれたり、

またはその２０万円のうち一部を会社が一定額を将来の年金として拠出をしてくれて、

このお金を自分で商品を選んで運用をしていくというものです。←重要

２０万円のうち１万円を拠出する、部長クラスは１５０００円といった定額のパターンもあれば、

２０万のうち数パーセントを拠出するというような定率で

供出をするパターンまたはなんとこの制度のために一定額上乗せしてくれる企業もあります。

確定拠出年金には もともと確定拠出年金には会社単位で入って、その従業員が加入をする企業型と、個人で入る個人型がありました。

しかし個人型に関しては自営業者や企業型確定拠出年金のない会社に社員に限られていました。

この企業の確定拠出年金には加入するのは、強制加入のケースもありますし、社員が選択して加入するしないと選ぶケースもあります。

そのため、現代は様々な働き方があるにしても専業主婦になる可能性が高い女性については、

せっかく企業の確定拠出年金に加入しても専業主婦になったら続けられないじゃん・・

ということでなかなか企業の思いとは裏腹にこの制度を活用しようという社員がいなかったのです。

iDeCo（イデコ（個人型確定拠出年金））に専業主婦や公務員も加入できる

そんな背景の中、個人型確定拠出年金、通称イデコ（iDeCo)という愛称もでき、これまでは入れなかった人も加入できるようになりました。それが

主婦と公務員

です。

専業主婦でも加入できるようになったことで、

前述の会社員を退職して専業主婦になった人が、イデコに加入できるように受け皿を作ったのです。

したがって、会社の女子社員の企業版確定拠出年金も上がってほしいという国の願いがこもっております。

私はこれはすごい法案だと思いました。

なぜなら、私は確定拠出年金は利用できる人にとっては最強の運用商品ではないかと思っているからです。

イデコのメリット

確定拠出年金は加入をすると原則６０歳まではおろすことはできません。←ここ重要です。

その代り強力な税制上のメリットがあります。

①拠出額には課税されないこと※専業主婦は所得がないので、この拠出額に課税がされないメリットはありません。←所得控除のメリットと言います。ちょっと覚えておいてください

②運用益には課税されないこと

③年金として受け取る段階でも税制上のメリットがある

確定拠出年金とＮＩＳＡがよく比較されますが、ＮＩＳＡは運用益が非課税なだけですし、しかも限度額、期間にも制限があります。

本来運用が一番力を発揮する長期投資には向かない商品ということが弱点でした。

ただしＮＩＳＡと確定拠出年金は併用できますのでそれぞれのメリット、デメリットを理解しながらいいとこどりをすることも可能です。

専業主婦はメリットがない？

イデコは専業主婦にはメリットがないとよく言われますが本当でしょうか？

前述でちょっと覚えておいてくださいといった。上記のイデコ３つのメリットのうち、①の一番大きな所得控除のメリットがありません。

通常にイデコの加入できる人よりもiDeCo（イデコ）のメリットは少ないのは間違いありません。

その仕組みは難しいのですが、興味のある方は以下もご覧ください。

運用初めてでやっぱりそんな危険なことできない！という人もまずはイデコの仕組みをしっかり知ることでハードルは低くなると思います。イデコはとっても運用の中でもハードルの低い商品なんです。

運用に関してはプロにお任せ商品がズラリ

確定拠出年金の大きな特徴は自分自身で商品を選んで運用をすることになります。その商品群はプロに投資をお任せできる投資信託と比較的リターンは少ないもののリスクが少ない保険、定期預といった商品群が中心となっていることです。

通常の貯蓄ではなかなか資産を増やすことができないこの時代、比較的リスクをおさえてリターンを出すことができる制度といえるでしょう。

今はマイナス金利が導入され、保険商品でも定期預金でも全く利回りが期待できません。元本割れのリスクはあるにせよ、通常の定期預金や保険商品では不可能な利回りも期待できます。

iDeCo（イデコ）の仕組み自体にリスクをおさえる運用の仕組みが詰まっている

リスクは当然ゼロではありません。ただ限りなくリスクを抑える投資の秘訣が、この確定拠出年金には詰まっているのです。

①分散投資

よし何か株でも初めて見るかとおもって株を持ったものの、その企業の株しかもっていなかったら、その企業の業績に一喜一憂しなければなりません。そこで値動きの特徴の異なる・・相反する企業の株を持っていればそのような値動きを打ち消しあう効果があります。

円高になると株価があがる企業と円安になると株価が上がる企業の株を持っていればよい・・ということです。しかし円が逆に動けば上記企業は株価が下がるということも言えます。

じゃあ両方持っていたらプラスマイナスゼロじゃないか・・と思うかもしれませんが、株式や債券のリスク資産は何も売り買いの差額だけで利益を出すわけではありません。保有している期間の配当金や利息も収益になるということを忘れてはいけません。

確定拠出年金では商品ラインナップが投資信託なのですでにプロが運用してさまざまな株式や債券に投資をしてくれるというところでリスクは抑えているのですが、さらに投資信託を分散することでさらにリスク分散をすることができます。

②時間の分散

一度に１０，０００円分株式に投資をしたとします。翌月これが１２，０００円になりました。

これはよし！と思います。が、、そのさらに翌月一気に８０００円に下がりました。

その翌月は７０００円に・・

こんな株式があったらどうでしょう。事例として額が少ないのでまあいいんじゃないと言ってしまえばそれまでですが、これが１００万とかだったら本当に気が気じゃありませんよね。

この分散投資の時間的分散を利用すると、値下がりのリスクを味方にできてしまうのです。

バランス型投信で初心者もプロにお任せ

どうしても運用は初めてなので苦手、、という人はバランス型投資信託というものがあります。

バランス型投資信託とは。とくに投資経験がなく投資信託でも分散投資の役割を果たすのですがさらにプロへの依存度を高めた運用方法がバランス投信となります。

アセットミックス型、リスクコントロール型、ターゲットイヤー型のバランスファンドがありますので、それぞれご紹介していきます。表現が難しいのですが、要は運用されている商品の中で一番お任せできて自分が関与しなくてもいい商品と思ってください。

ただし、完全ほったらかしはだめですよ！

ここから下は興味がある人だけご覧ください。

①アセットミックス型

運用をする際には１．保険や定期預金といった元本確保型商品　２．債券　３．株式という３つの資産があります。この中で最もリスクが高い資産は株式です。リスクとはその資産は増えるかもしれないけど、その半面資産価値が下がってしまうかも知れないというブレ幅のことをいいます。

元本確保型は満期まで持っていれば原則元本割れはしませんが、株式は元本割れする可能性があります。株式を持っていれば持っているほどよりチャレンジ性の高い運用を選択しているということになります。

アセットミックス３０型、アセットミックス５０型という商品があったとしたら、その投資信託のうち株式の比率を常に３０％に保ってくれるのが３０型、株式比率５０％に保ってくれるのが５０型です。

当然株式比率が高い方がリスクが高いがリターンも期待できるということになります。

うっかり確定拠出年金の運用成績に目を通しておらず、たまたま順調で株式の商品がうまくいくと自分が持っている資産のうち株式の比率がどんどん高くなってきてしまいます。

とある日どこかの金融機関がドカーンと破たんをして株式が下落するようなことがあったらどうなるでしょうか？みなさんの資産は大損害をこうむります。

ですので資産配分を常に一定に保ってくれる・・これがアセットミックス型投資信託です。

②リスクコントロール型

みなさんは運用に適正なタイミングはご存じでしょうか？そんなの分かればこっちが聞きたいよ。

運用のタイミングはプロでも難しいのです。したがって比較的市場が荒れているときはどんな運用をし、穏やかなときはどんな運用をすればいいか・・運用を勉強しているならともかく全く初めてという人は分からない。それをコントロールしてくれるのがこのリスクコントロール型投資信託です。

市場が荒れているときはプロでも運用は難しいので、資産配分を安全資産の比率を高くして市場が穏やかなときは攻めの運用をするといったようなことをプロが行ってくれるのです。

これがリスクコントロール型です。

③ターゲットイヤー型

若いうちは運用で攻めの運用をしたとしても、取り戻す期間がまだまだあります。しかし極端な例ですが５８歳の人が６０歳から支給可能な確定拠出年金に加入しているケースで、「よし！最後にひと花咲かすぞ」と今持っている確定拠出年金資産に危険度の高い株式に８０％投資比率を変えたりするでしょうか？

人それぞれ考え方はありますが、かなりの確率でしません。運用の原則という点では×な行為です。

最初若いうちは攻めの運用、そして時間がたつごとに攻めの運用の資産配分をプロが考えて減らしていってくれる。これがターゲットイヤー型です。

運用が怖い、やったことないという方はこのバランス型投資信託から挑戦してみてはいかがでしょう。認知度が低いですが、必ずこの制度脚光を浴びます。ぜひ知っておいてください。

専業主婦もiDeCo（イデコ｜通称：個人型確定拠出年金）に加入できるようになるわけですが、専業主婦は２３，０００円まで毎月掛金を拠出することができます。

専業主婦の受け取りのメリットとは？

さて、このイデコですが細かい特徴等は再三こちらで案内させてもらったので今日は退職所得控除に絞ってお話をします。

運用期間中に運用した結果を６０歳以降受け取ることができ、その受け取り方は「年金形式で受け取る場合」と「一時金でまとめて」うけとる方法があるというおはなしもしました。

「年金形式で受け取る場合」は「公的年金控除の対象」になります。

「一時金で受け取る場合」は「退職所得控除の対象」になります。

問題はこの退職所得控除の計算根拠です。

退職所得控除とは？

勤務している人が長い期間働いて働いてその慰労の意味もこめて退職金として大きなお金をもらっても、大きな控除を用意してあまり税金がかからないようにしているこの制度。控除額は勤続年数によって異なります。

勤続２０年未満の場合

勤続年数×４０万円＝控除額になります。

勤続１５年の人が１０００万円の退職金を仮にもらえたとしたら、

１５×４０万円＝６００万円

６００万円までは非課税です。残りの１０００万ー６００万＝４００万円の２分の1の２００万が所得になります。

１０００万円にまるまる課税されたらたまったもんじゃありませんよね(*_*;

通常の所得が１０００万だったら

1000万×33%－1,536,000＝1,764,000

１７６万円も退職金から税金がひかれたらどう思いますか？せっかく長い期間働いてきたのにショックですよね。

勤続２０年以上の場合

８００万＋（勤続年数ー２０）×７０万が控除額になります。

ここで問題はiDeCo（イデコ）は専業主婦も加入することができます。という点です。

一つ素朴な疑問が出ますよね。

専業主婦の勤続年数って？？私勤続していませんけど・・

専業主婦もとても大切なお仕事だと思います。しかし勤務しているわけでもなく、どこかの会社に雇われているわけではありません。それなのに専業主婦がiDeCo（イデコ）に加入をして６０歳から受け取るときに退職所得控除がもしや受けられないってこと！！せっかく積み上げた老後資産が所得税で持ってかれちゃうの？？ということになるかも知れません。

しかし安心してください

専業主婦が退職所得を適用する場合はそのiDeCO（イデコ）の加入年数が勤務年数とカウントされます。専業主婦から企業に就職し、また退職ということもあるかも知れません。やはりそういうときも通算加入年数が勤続年数としてカウントされます。

専業主婦の方のiDeCO（イデコ）加入の注意点

ただし３つのメリット所得控除、運用益非課税、受け取り時控除のうち、所得控除は専業主婦はもともと所得が０のため使えないという点があるのは変わりがありません。

個々の税金に関しては必ず税務署や税理士にお問い合わせください。

しかし、それを抜きにしても運用益非課税のメリットと受け取り時の控除だけでも大きなメリットです。ただし、選択する商品が、元本確保型商品オンリーという選択肢で運用した場合は利息が少ないので手数料だけでiDeCOをやっている意味がない状態になってしまうかも知れません。

ちなみにこんなことは考えられませんか？

１０３万の壁を考えてみる。イデコに加入することで所得を減らせるのであれば、例えば毎月１万円イデコに掛金を拠出したとします。年間１２万円です。

１０３万に加えて１２万円で１１５万円まで働いてもいいのでは・・と詳しい方は考えるかも知れません。

１１５万から確定拠出年金の掛金１２万円を引いて１０３万。という風にはできないの？？

結論からいってこれはできません。

多少専業主婦の方はメリットが不足しますが、老後資金を合理的に積み立てるという意味でフル活用することをお勧めしたいです。